湖南懷化商業(yè)供銷(xiāo)學(xué)校2024年度部門(mén)預(yù)算公開(kāi)說(shuō)明

目 錄

第一部分  2024年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明

一、部門(mén)基本概況

二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門(mén)收支總體情況

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出

五、政府性基金預(yù)算支出

六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

七、名詞解釋

第二部分  2024年部門(mén)預(yù)算表

1.收支預(yù)算總表

2.收入預(yù)算總表

3.支出預(yù)算總表

4.財(cái)政撥款收支預(yù)算總表

5.本年一般公共預(yù)算支出預(yù)算表

6.本年一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表

7.本年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表

8.本年政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表

9.本年項(xiàng)目支出預(yù)算表

10.本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算表

11.項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表

12.部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)表

注：以上部門(mén)預(yù)算報(bào)表中，空表表示本部門(mén)無(wú)相關(guān)收支情況

一、部門(mén)基本概況

（一）部門(mén)職責(zé)

湖南懷化商業(yè)供銷(xiāo)學(xué)校是市直正處級(jí)中職學(xué)校，核定全額撥款事業(yè)編制184名，屬財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，一級(jí)部門(mén)預(yù)算單位。學(xué)校全面貫徹黨的教育方針，落實(shí)立德樹(shù)人根本任務(wù)，培養(yǎng)中等專(zhuān)業(yè)技能人才，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，舉辦商貿(mào)財(cái)經(jīng)、旅游服務(wù)、文化藝術(shù)、電子技術(shù)、機(jī)械工程等中等學(xué)歷教育和中高級(jí)技工教育；開(kāi)展中高級(jí)技工和預(yù)備技師職業(yè)技能鑒定業(yè)務(wù)，承擔(dān)與職業(yè)教育相關(guān)的其他社會(huì)培訓(xùn)服務(wù)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

湖南懷化商業(yè)供銷(xiāo)學(xué)校作為一級(jí)部門(mén)預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：黨政辦公室、教務(wù)（含培訓(xùn)）科、學(xué)保（含招生）科、物業(yè)管理科、財(cái)務(wù)科、監(jiān)審科共計(jì)6個(gè)科室。

二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成

納入2024年部門(mén)預(yù)算編制范圍的包括：湖南懷化商業(yè)供銷(xiāo)學(xué)校本級(jí)。

三、部門(mén)收支總體情況

2024年部門(mén)預(yù)算包括本單位預(yù)算內(nèi)的收支情況。

（一）收入預(yù)算。包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營(yíng)收入、事業(yè)收入等單位資金。2024年年初本部門(mén)收入預(yù)算3551.83萬(wàn)元，其中，一般公共預(yù)算撥款3206.83萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算撥款0萬(wàn)元，納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款295萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款0萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入20萬(wàn)元，其他收入30萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元。壓減公用經(jīng)費(fèi)和專(zhuān)項(xiàng)支出后，同口徑對(duì)比，收入較上年減少377.82萬(wàn)元，減幅9.6%，主要原因是我校預(yù)計(jì)項(xiàng)目收入減少，主要為技工院校實(shí)訓(xùn)補(bǔ)貼項(xiàng)目收入減少。

（二）支出預(yù)算。2024年本部門(mén)支出預(yù)算數(shù)3551.83萬(wàn)元，其中，一般公共服務(wù)支出371萬(wàn)元，教育支出2901.33萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出153萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出76.5萬(wàn)元，其他支出20萬(wàn)元。壓減公用經(jīng)費(fèi)和專(zhuān)項(xiàng)支出后，同口徑對(duì)比，支出較上年減少377.82萬(wàn)元，減幅9.6%，主要原因是部分項(xiàng)目按預(yù)定計(jì)劃開(kāi)支，臨近項(xiàng)目驗(yàn)收支出減少，同時(shí)實(shí)訓(xùn)補(bǔ)貼支出減少。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收支情況

  2024年本部門(mén)一般公共預(yù)算撥款支出為3206.83萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出76萬(wàn)元，占2.37%；教育支出2901.33萬(wàn)元，占90.47%；社會(huì)保障和就業(yè)支出153萬(wàn)元，占4.77%；衛(wèi)生健康支出76.5萬(wàn)元，占2.39%。具體安排情況如下： 

（一）基本支出：2024年年初預(yù)算數(shù)為1346.83萬(wàn)元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資541.46萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼45.22萬(wàn)元、績(jī)效工資369.57萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)153萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)76.5萬(wàn)元、離退休公用經(jīng)費(fèi)18.62萬(wàn)元等；

（二）項(xiàng)目支出：2024年年初預(yù)算數(shù)為1860萬(wàn)元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)、專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：中職改善辦學(xué)條件支出740萬(wàn)元，主要用于教學(xué)設(shè)備購(gòu)置、校舍維修改造建設(shè)、校園環(huán)境改善等方面；中職免學(xué)費(fèi)支出800萬(wàn)元，主要用于學(xué)校日常公用開(kāi)支及學(xué)生學(xué)習(xí)環(huán)境改善等方面；中職學(xué)校“楚怡”行動(dòng)高水平教師隊(duì)伍建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)支50萬(wàn)元，主要用于5個(gè)湖南省“楚怡”行動(dòng)高水平教師隊(duì)伍項(xiàng)目建設(shè)開(kāi)支；雙優(yōu)建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)支36萬(wàn)元，主要用于2個(gè)湖南省楚怡優(yōu)質(zhì)中職專(zhuān)業(yè)（群）項(xiàng)目建設(shè)開(kāi)支等。

五、政府性基金支出情況

2024年無(wú)政府性基金預(yù)算支出。

    六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

2024年本部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為0萬(wàn)元。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

     2024年本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)113.74萬(wàn)元，壓減公用經(jīng)費(fèi)后安排113.74萬(wàn)元，同口徑對(duì)比，比上年預(yù)算數(shù)增加74.26萬(wàn)元，提高188.09%，主要因?yàn)楣媒?jīng)費(fèi)開(kāi)支增長(zhǎng)76萬(wàn)元，主要用于：離退休公用經(jīng)費(fèi)，18.62萬(wàn)元；工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出，19.12萬(wàn)元；商品服務(wù)支出，76萬(wàn)元。

    （三）政府采購(gòu)情況

2024年本部門(mén)政府采購(gòu)預(yù)算總額為0萬(wàn)元。

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況

按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作的總體要求，2024年我單位整體支出3551.83萬(wàn)元，全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理，編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目11個(gè)，涉及項(xiàng)目支出2205萬(wàn)元，其中中職免學(xué)費(fèi)800萬(wàn)元，精品課程、在線(xiàn)開(kāi)放課程9萬(wàn)元，中職學(xué)?！俺毙袆?dòng)高水平教師隊(duì)伍建設(shè)項(xiàng)目50萬(wàn)元，課題經(jīng)費(fèi)4萬(wàn)元，雙優(yōu)建設(shè)項(xiàng)目36萬(wàn)元，社會(huì)培訓(xùn)、職業(yè)等級(jí)認(rèn)定21萬(wàn)元，中職改善辦學(xué)條件740萬(wàn)元，供銷(xiāo)社培訓(xùn)項(xiàng)目（三社合一）30萬(wàn)元，技工院校實(shí)訓(xùn)補(bǔ)貼資金20萬(wàn)元，個(gè)稅退稅及單位自由資金30萬(wàn)元，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)管理。

（五） 國(guó)有資產(chǎn)占用情況

1.截至2023年12月31日，本部門(mén)無(wú)車(chē)輛，單位價(jià)值50 萬(wàn)元以上通用設(shè)備1套，系校園用變壓器設(shè)備整套。

2.2024年，本部門(mén)無(wú)新增車(chē)輛，無(wú)新增50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備和專(zhuān)用設(shè)備。

（六）預(yù)算績(jī)效目標(biāo)說(shuō)明：本部門(mén)所有支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理。納入2024年部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為3551.83萬(wàn)元，其中，基本支出1346.83萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2205萬(wàn)元。具體績(jī)效目標(biāo)詳見(jiàn)報(bào)表。詳見(jiàn)附件2024年項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表。

（七）一般性支出情況

1.2024年本部門(mén)無(wú)會(huì)議費(fèi)預(yù)算。

2.2024年，本部門(mén)培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算10萬(wàn)元，具體為：對(duì)接產(chǎn)業(yè)需求開(kāi)展社會(huì)培訓(xùn)，內(nèi)容相關(guān)專(zhuān)業(yè)與有關(guān)部門(mén)聯(lián)合開(kāi)展面向社會(huì)的社會(huì)人員培訓(xùn)，預(yù)計(jì)人數(shù)100人以上，預(yù)算10萬(wàn)元。

3.2024年本部門(mén)無(wú)舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等預(yù)算。

七、專(zhuān)業(yè)名詞解釋

1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

湖南懷化商業(yè)供銷(xiāo)學(xué)校2024年預(yù)算公開(kāi)表